Prevención y Control de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva

El grupo de empresas de La Organización Italcambio, posee desde el año 1948 una sólida trayectoria, ofreciendo al público una variedad de productos y servicios, a través de su red de agencias y sucursales a nivel nacional y especialmente, la Casa de Cambio, cuyas actividades la hacen partícipe de las operaciones que se efectúan a través del sistema financiero Venezolano. Por ello, podrían ser utilizadas por personas que realizan actividades ilícitas, relacionadas con el tráfico de drogas y otros delitos; con el objeto de legitimar capitales, por lo que la Ley Orgánica de Drogas y la Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo (LOCDOFT), asignan obligaciones legales que le dan la atribución de sujetos obligados garantes por organización, para evitar la comisión del delito grave de legitimación de capitales.

I. Concepto

Legitimación de Capitales: Proceso de ocultar o dar apariencia de legalidad a capitales, bienes, haberes provenientes de actividades ilícitas. (Art. 3 #39 de la Resolución 010.25)

II. Fases de la legitimación de capitales

Las Fases de la Legitimación de Capitales son las siguientes:

• Colocación
• Procesamiento
• Integración

La Legitimación de Capitales, así denominada en Venezuela, recibe denominaciones diferentes en otros países. A continuación citamos algunas de ellas:

• Lavado de Dinero
• Money Laundering
• Lavado de activos
• Reciclaje de Dinero Sucio
• Lavado de Capitales Ilícitos
• Blanqueo de Activos

III. Financiamiento del terrorismo

El terrorismo, se califica como la acción de proporcionar, facilitar, resguardar, administrar, colectar o recabar fondos por cualquier medio, directa o indirectamente, con el propósito de que éstos sean utilizados en su totalidad o en parte por un terrorista individual o por una organización terrorista, o para cometer uno o varios actos terroristas, aunque los fondos no hayan sido efectivamente utilizados o no se haya consumado el acto o los actos terroristas, los cuales no podrán justificarse en ninguna circunstancia, por consideraciones de índole política, filosófica, ideológica, religiosa, discriminación racial u otra similar. (Articulo 53 de la LOCDO/FT).

Dentro de las actividades Ilícitas señaladas por el GAFI Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), para la financiación del terrorismo se encuentran las siguientes:

Evite ser parte de ellas.

Además de secuestros y extorsiones, los grupos terroristas pueden dedicarse al contrabando en gran escala, varios tipos de fraude (por ejemplo, a través de tarjetas de crédito o Instituciones de beneficencia), robos, hurtos y tráfico de estupefacientes.

IV. Financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva

Es el acto de utilizar fondos o servicios financieros para la fabricación, adquisición, posesión, desarrollo, exportación, transbordo, corretaje, transporte, transferencia, almacenamiento o uso de armas nucleares, químicas, biológicas; así como, sus vectores y materiales relacionados, en contravención de las leyes nacionales y/o acuerdos internacionales aplicables. (Art. 3 #31 de la Resolución 010.25)

V. Ente regulador de las actividades del sector bancario

En Venezuela La Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario (SUDEBAN), es el ente de regulación del sector bancario bajo la vigilancia y coordinación del Órgano Superior del Sistema Financiero Nacional. Corresponde a esta Superintendencia : autorizar, supervisar, inspeccionar, controlar y regular el ejercicio de la actividad que realizan las instituciones que conforman el sector bancario, así como, instruir la corrección de las fallas que se detecten en la ejecución de sus actividades y sancionar las conductas desviadas al marco legal vigente. Todo ello con el fin de garantizar y defender los derechos e intereses de los usuarios y usuarias del sector bancario nacional y del público en general.

VI. Marco legal

Como parte de ese marco legal que rige esta materia en Venezuela también se encuentran las siguientes leyes:

Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo (LOCDOFT): La presente ley tiene por objeto prevenir, investigar, perseguir, tipificar y sancionar los delitos relacionados con la Delincuencia Organizada y el Financiamiento al Terrorismo de conformidad con lo dispuesto en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela y los tratados Internacionales relacionados con la materia, suscritos y ratificados por la República Bolivariana de Venezuela.

Ley Orgánica de Drogas: Tiene como objeto establecer los mecanismos y medidas de control, vigilancia y fiscalización en el territorio nacional, a que serán sometidos los estupefacientes y sustancias psicotrópicas, así como las sustancias químicas, precursoras y esenciales, susceptibles de ser desviadas a la fabricación ilícita de drogas; determinar los delitos y penas relacionados con el tráfico ilícito de drogas, asimismo, las infracciones administrativas pertinentes y sus correspondientes sanciones; identificar y determinar la naturaleza del órgano rector en materia de lucha contra el uso indebido y el tráfico ilícito de drogas; regular lo atinente a las medidas de seguridad social aplicables a la persona consumidora, por el consumo indebido de estupefacientes y sustancias psicotrópicas; y regular lo atinente a la prevención integral del consumo de drogas y la prevención del tráfico ilícito de las mismas.

Ley de Instituciones del Sector Bancario: Esta Ley establece el marco legal para la constitución, funcionamiento, supervisión, control, regulación y sanción de las instituciones públicas, privadas. El objeto principal de la misma, consiste en propiciar el funcionamiento de un sector bancario sólido, confiable y sustentable, que contribuya al desarrollo económico-social nacional, que proteja el derecho a la población venezolana a disfrutar de los servicios bancarios, y que establezca los canales de participación ciudadana; en el marco de la cooperación de las instituciones.
Asimismo, esta norma tendrá por objeto permitir a la SUDEBAN, el control, la inspección, vigilancia, supervisión y fiscalización de las operaciones que puedan realizarse a través del Sistema Financiero Venezolano, relacionados con dichos delitos.

Resolución 010.25: Emanada de la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario: mediante la cual dicta las “Normas relativas a la administración y supervisión de los Riesgos de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (LC/FT/FPADM) aplicables a las Instituciones del Sector Bancario” y publicada en Gaceta Oficial de la Republica Bolivariana de Venezuela Nro. 43.098 de fecha 31 de marzo de 2025. El objeto de esta Resolución es establecer las políticas, normas y procedimientos que los Sujetos Obligados deben adoptar, desarrollar y ejecutar para prevenir y controlar que sean utilizados como mecanismos para la Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (LC/FT/FPADM). Estas normas están dirigidas a los Sujetos Obligados, sometidos a la inspección, supervisión, vigilancia, regulación, control y sanción de la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario.

VII. Normativa legal internacional con la PCLC/FT/FPADM

LEY PATRIOTA DE LOS EE.UU: es una de las principales leyes a nivel internacional Es una Ley emitida en los E.E.U.U., dada a conocer al mundo desde el 26 de Octubre de 2.001 en respuesta a los hechos terroristas ocurridos el 11 de Septiembre del mismo año, que contiene normas que afectan a los bancos que participen en la legitimación de capitales destinados a financiar acciones terroristas.

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)

La finalidad del GAFI es fijar estándares internacionales que cada país deberá adaptar a su marco legal y sistema financiero para combatir el lavado de activos, el FT/FPADM.

Objetivos:

• Identificar riesgos, desarrollar políticas y coordinación local.
• Luchar contra el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrución masiva.
• Aplicar medidas preventivas para el sector financiero y otros sectores.
• Establecer poderes, responsabilidades y autoridades de investigación.
• Mejorar la transparencia y la disponibilidad de la información de titularidad de las personas.
• Facilitar la cooperación internacional.

Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC)

• Administra e impone sanciones económicas y comerciales basadas en la política Extranjera y los objetivos de seguridad nacional de los EE.UU
• Publica reglas que prohíben transacciones y exigen el bloqueo de activos de personas y organizaciones que aparezcan en alguna de una serie de listas.
• Las reglas se aplican a todas las personas Estadounidenses sin importar su ubicación (incluidas las sucursales en el extranjero), y en algunos casos sus subsidiarias extranjeras.
• Puede imponer penalizaciones considerables por infracciones.

VIII. Estructura SIAR LC FT/FPADM

Italcambio Casa de Cambio, C.A, cuenta con una estructura del “Sistema Integral Administración de Riesgos de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.”, acorde a sus características y con un Enfoque Basado en Riesgo (EBR), el cual incluye acciones adecuadas, suficientes y eficaces, para prevenir, controlar y detectar el riesgo que las transacciones u operaciones de los clientes, sean utilizadas como mecanismo para: Ocultar el origen, propósito y destino de fondos ilícitos, desviar fondos hacia el financiamiento de grupos o actividades terroristas; así como, para el desarrollo y/o comercialización de armas de destrucción masiva. 

Esta estructura está integrada por los siguientes actores ejecutivos, La Junta Directiva, Presidente, Oficial de Cumplimiento, La Unidad de Prevención y Control de LC/FT/FPADM (UPCLC/FT/FPADM) y los empleados designados como Responsables de Cumplimiento en todas las áreas identificadas como sensibles a los riesgos de LC/FT/FPADM, en especial las sucursales, que constituyen un factor esencial en la conducción de las relaciones con los clientes.

Adicionalmente, el SIAR LC/FT/FPADM de Italcambio Casa de Cambio, C.A., contempla políticas, normas y procedimientos para prevenir y controlar actividades inusuales y/o sospechosas asociadas a la LC/FT/FPADM en cualquiera de sus tres (3) fases principales: a) Colocación de fondos, tanto significativos como a través de operaciones al menudeo o estructuradas; b) Procesamiento, para apartar los beneficios ilegales de su origen ilícito mediante una serie de transacciones, conversiones o movimientos; y c) Integración, al incorporarlos abiertamente a la economía legítima.

IX. Riesgos asociados a la Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

X. Consecuencias de la legitimación de capitales

La Legitimación de Capitales, es un fenómeno de dimensiones internacionales que interfiere con el desarrollo de los países y genera consecuencias negativas que afectan a los diferentes sectores de la sociedad, principalmente en los aspectos sociales, políticos y económicos de las naciones. Debido a ello, surge la necesidad de generar soluciones a través de políticas de Estado y el apoyo internacional sobre las medidas que contribuyan en los esfuerzos contra la Legitimación de Capitales.

Tips preventivos en materia de PCLC/FT/FPADM

¿Cómo minimizar el riesgo y protegerse?

• Dude de "negocios fáciles".
• Nunca preste su nombre.
• Nunca preste sus productos financieros.
• Siempre pregunte el origen de los bienes y dineros con los cuales se va hacer negocio.
• Siempre sea cuidadoso con los documentos a recibir y asegúrese que estén completos.
• Siempre anteponer los principio éticos, al logro de las metas comerciales y a los intereses personales, con el fin de que todo su personal actúe dentro de un clima de elevada moral.
• Siempre recordar que una buena gestión minimizará los riesgos operativos, reputacionales e individuales.

¡La Prevención y el Control de LC FT/FPADM es tarea de todos!